集团公司“资金池”构建:效率提升与成本压降 被引量：7

1

作者 刘骏 冯倩 《价格月刊》 北大核心 2016年第10期91-94,共4页

作为一种先进的资金管理方式,"资金池"在集团公司中的应用越来越多。资金集中不仅可以提升企业资金管理质量,而且对企业的长远发展具有重要作用。然而,目前对"资金池"应用成效并没有一个量化评价。运用层次分析法,... 作为一种先进的资金管理方式,"资金池"在集团公司中的应用越来越多。资金集中不仅可以提升企业资金管理质量,而且对企业的长远发展具有重要作用。然而,目前对"资金池"应用成效并没有一个量化评价。运用层次分析法,通过调查问卷分析,对企业集团构建"资金池"的应用成效进行量化评价分析,发现目前集团公司"资金池"在提升资金使用效率和降低成本方面存在一些问题,需要通过建立虚拟"资金池"、完善集团公司结算中心建设等措施进行改进。 展开更多

关键词 集团公司 资金池 资金使用效率 资金成本

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现金池的功能及集团公司的实际应用分析 被引量：9

2

作者 申山宏 徐志敏 《商业经济》 2010年第9期92-94,共3页

现金池及其功能存在很多优势,但并非企业资金管理的万能钥匙。企业集团在运用现金池时,需要根据企业自身的实际状况权衡利弊,以确保实现企业价值最大化。集团现金池应借助商业银行现金管理服务以及现代网络通讯技术模式,以集团内部资金... 现金池及其功能存在很多优势,但并非企业资金管理的万能钥匙。企业集团在运用现金池时,需要根据企业自身的实际状况权衡利弊,以确保实现企业价值最大化。集团现金池应借助商业银行现金管理服务以及现代网络通讯技术模式,以集团内部资金集中管理为中心思想,以降低交易成本和融资成本、统筹配置资金为目标,建立起对集团各分(子)公司的资金进行实时监控、集中运作和统一调度的管理模式,从而保证现金池功能得到充分发挥。 展开更多

关键词 现金池 集团公司 实际应用

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基于现金池管理模式的集团客户授信风险防控分析 被引量：8

3

作者 刘红梅 罗锋 《南京财经大学学报》 2009年第5期40-42,共3页

本文结合商业银行现金池的初步实践,提出了运用现金池防范集团客户授信风险的设想,分析了现阶段存在的问题和困难,并提出了相关的政策建议。

关键词 集团客户 现金池 授信风险

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山钢集团集中式资金管理信息系统的开发与应用

4

作者 吴晓峰 曹永彬 +2 位作者 张梅 彭靖龙 车玉平 《山东冶金》 CAS 2011年第1期60-62,共3页

通过对山钢集团资金管理的需求分析,设计了基于CA安全认证及服务器集群技术的集中式资金系统软硬件架构;通过银企直联平台、企企直联平台,形成了集团公司统一虚拟现金池,支持多种资金管控模式;基于浪潮GS平台和.Net开发技术,实现了资金... 通过对山钢集团资金管理的需求分析,设计了基于CA安全认证及服务器集群技术的集中式资金系统软硬件架构;通过银企直联平台、企企直联平台,形成了集团公司统一虚拟现金池,支持多种资金管控模式;基于浪潮GS平台和.Net开发技术,实现了资金收支、银行授信、融资、担保、资金调度等集中统一管理,为集团公司的战略管控提供了强力的系统支撑。 展开更多

关键词 资金管理 信息系统 现金池 银企直联 CA认证

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知识产权证券化中资产池的构建 被引量：9

5

作者 张婉菁 《科技创业月刊》 2006年第11期159-160,共2页

在知识产权证券化的过程中资产池的构建是相当重要的。优化资产池的构建,就是降低投资风险的保证,就是实现预期稳定持续现金流的保证。

关键词 知识产权 证券化 资产池 构建 优化 现金流

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运用现金池防范集团客户授信风险的探索与思考

6

作者 刘红梅 《中国经济与管理科学》 2008年第6期122-123,共2页

本篇文章结合银行现金池的初步实践，创新性的提出了运用现金池防范集团客户授信风险的设想，分析了现阶段存在的问题和困难，并提出相关的政策建议。

关键词 集团客户 现金池 授信风险

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跨国企业的现金管理研究

7

作者 张磊 《华东经济管理》 CSSCI 2010年第6期143-149,160,共8页

文章根据国内外研究文献,分析和研究了现金库(Cash Pool)、货币风险库(Currency Risk Pool)、商业信用管理(Credit Risk Management)等跨国企业现金管理方式;针对现行公司治理机制下大企业内部的现金资本流向复杂、筹资多元、风险分散... 文章根据国内外研究文献,分析和研究了现金库(Cash Pool)、货币风险库(Currency Risk Pool)、商业信用管理(Credit Risk Management)等跨国企业现金管理方式;针对现行公司治理机制下大企业内部的现金资本流向复杂、筹资多元、风险分散等特点,为实现大企业的风险共管与现金资本共享提供依据。 展开更多

关键词 跨国企业 现金管理 货币风险库

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现金池业务与影子银行演变研究

8

作者 魏磊 王宜天 张伟 《金融发展评论》 2018年第9期99-106,共8页

本文从"现金池"业务模式的运行及其作用入手,分析"现金池"业务向影子银行的演变。影子银行在一定范围内满足了企业"现金池"对安全资产需求,满足实体企业真实需要的影子银行类业务具有积极作用。但是,影... 本文从"现金池"业务模式的运行及其作用入手,分析"现金池"业务向影子银行的演变。影子银行在一定范围内满足了企业"现金池"对安全资产需求,满足实体企业真实需要的影子银行类业务具有积极作用。但是,影子银行业务演变可能引发新型银行业危机。因此,"现金池"的综合收益率以银行活期存款利率和主业利润率为上下限。对企业"现金池"业务的预期收益应有限度和约束。防止"现金池"业务变成资金空转平台。应引导企业集团"现金池"业务立足实体需求有序运行。科学合理监管和疏导影子银行业务。 展开更多

关键词 现金池 影子银行 金融危机

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用混合遗传算法求解集团现金池收益优化问题 被引量：2

9

作者 贾雪瑶 高晓桐 《计算机应用与软件》 CSCD 2010年第9期143-145,180,共4页

集团现金池业务的收益优化决策一直是由人工辅助完成,存在决策效率低下、全局寻优能力差等问题。首次将现金池财务成本优化模型抽象为一个资源受限项目调度问题RCPSP(Resource Constrained Project Scheduling Problem),并引入结合了遗... 集团现金池业务的收益优化决策一直是由人工辅助完成,存在决策效率低下、全局寻优能力差等问题。首次将现金池财务成本优化模型抽象为一个资源受限项目调度问题RCPSP(Resource Constrained Project Scheduling Problem),并引入结合了遗传算法全局寻优能力以及模拟退火算法局部寻优能力的混合算法解决了此NP难问题。仿真示例证明了该现金池优化模型和混合遗传算法的有效性。 展开更多

关键词 集团现金池 资源受限项目调度问题 混合遗传算法

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“十四五”背景下中小企业资金管理现金池模式探索 被引量：2

10

作者 朱晗筱 《龙岩学院学报》 2022年第1期101-106,共6页

现金池模式是近年来流行于大型跨国企业和集团企业中并取得显著成效的一种集中和管理资金流动性的方法。但对我国中小企业而言,出于成本以及企业间的信任度考量,现金池模式极少被使用。通过建立模型,可以看出现金流模式若想在中小企业... 现金池模式是近年来流行于大型跨国企业和集团企业中并取得显著成效的一种集中和管理资金流动性的方法。但对我国中小企业而言,出于成本以及企业间的信任度考量,现金池模式极少被使用。通过建立模型,可以看出现金流模式若想在中小企业中推广,需要让中小企业形成利益集群,并严格控制企业的违约成本,使企业间的协同效益达到最大化。 展开更多

关键词 现金池 “十四五”规划 中小企业 协同效益

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商业银行网络与企业结算系统关系研究

11

作者 郑曈 《闽江学院学报》 2006年第3期93-98,共6页

目前企业集团大多建立了结算中心模式下的资金集中控制制度。传统结算中心与企业外部网络脱离,不利于企业的资金结算和集中控制的提高;依托商业银行网络建立的银企网络可以解决这一问题;更进一步,企业可以与商业银行建立战略联盟,更充... 目前企业集团大多建立了结算中心模式下的资金集中控制制度。传统结算中心与企业外部网络脱离,不利于企业的资金结算和集中控制的提高;依托商业银行网络建立的银企网络可以解决这一问题;更进一步,企业可以与商业银行建立战略联盟,更充分分享金融结算网络的优势。将来的结算中心则会在此基础上向着全面整合企业资源发展。 展开更多

关键词 结算中心 资金控制 商业银行网络 银企联盟

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省级电信实业公司自由现金流与资金管控研究 被引量：2

12

作者 张晏 《西安邮电学院学报》 2012年第3期109-112,116,共5页

自由现金流是公司的生命之源,资金管控更是公司财务管理的重要内容。近年来国内学者对公司资金管控与自由现金流管理进行了大量研究,但对于综合运营集团公司如何采用合理的方法以平衡、管控自由现金流,提升资金效益尚未取得令人满意的... 自由现金流是公司的生命之源,资金管控更是公司财务管理的重要内容。近年来国内学者对公司资金管控与自由现金流管理进行了大量研究,但对于综合运营集团公司如何采用合理的方法以平衡、管控自由现金流,提升资金效益尚未取得令人满意的研究成果。在对自由现金流定义公式讨论的基础上,基于3项假设提出了自由现金流的推导公式,得出影响自由现金流的关键变量即为货币资金,并指出,只要对货币资金实行平衡管控,即可实现对省公司自由现金流的平衡管控。进一步运用实际数据验证非营运资金与自由现金流之间的关系及对资金管控的影响。讨论了省级公司的资金管控的主要工作。 展开更多

关键词 电信实业公司 自由现金流 资金管控 资金池管理

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集团资金集中管理研究——现金池模式

13

作者 冯吉 《市场周刊》 2022年第7期106-109,共4页

文章首先简要介绍资金集中管理的含义与必要性,随后对当今使用最为广泛的四种资金集中管理模式进行描述,并探讨对铁路建设集团的适用性,之后提出现金池模式将会有效提高铁路建设集团的财务管理水平,同时提出搭建现金池模式的几项难点并... 文章首先简要介绍资金集中管理的含义与必要性,随后对当今使用最为广泛的四种资金集中管理模式进行描述,并探讨对铁路建设集团的适用性,之后提出现金池模式将会有效提高铁路建设集团的财务管理水平,同时提出搭建现金池模式的几项难点并给出相应建议。 展开更多

关键词 铁路建设集团 资金集中管理 现金池模式

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中外资银行资金池业务管理的差异 被引量：2

14

作者 姚勇 董利 《经济管理》 CSSCI 北大核心 2007年第21期87-90,共4页

本文通过对比中外资银行资金池业务在操作流程和管理系统、账户、风险和信用额度控制管理、电子信息系统等4个管理方面的差异,试图准确分析资金池业务管理存在的问题,并有针对性提出改进商业银行资金池业务管理的政策建议。

关键词 资金池业务 管理差异 监管法规

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P2P网贷型非法集资的入罪标准实证研究 被引量：3

15

作者 姜涛 张志鼎 《刑法论丛》 CSSCI 2018年第4期333-379,共47页

P2P非法集资案件中入罪标准的关键在于非法性、回报承诺及"违反国家金融法律法规"要件、出罪条款和立案标准问题。通过实证分析,发现非法性要件的问题在于"吸收"含义的缺位,相对而言资金池的概念更容易厘定,可以借... P2P非法集资案件中入罪标准的关键在于非法性、回报承诺及"违反国家金融法律法规"要件、出罪条款和立案标准问题。通过实证分析,发现非法性要件的问题在于"吸收"含义的缺位,相对而言资金池的概念更容易厘定,可以借助资金池的概念去厘清"吸收"的概念。回报承诺要件的问题关键在于"承诺"内涵的不明。"违反国家金融法律法规"要件的问题在于大部分P2P网贷型案件的案发时间都缺乏符合社会现实的金融法规基础。出罪条款问题的关键在于司法过程中因为条款的模糊性而不能得到很好地适用,进而需要对条款进行刑法解释。立案标准的问题关键在于"数额+人数"的门槛过于机械,忽略了案件可能造成的实际影响,且规范制定较早,相应门槛已经过低。上述问题均需要通过相应的立法对策或司法解释去解决。 展开更多

关键词 P2P网贷 非法集资 入罪标准 刑法的谦抑性 资金池

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现金股利的“庞氏循环”——来自上市公司分红能力、现金股利以及投资活动的经验证据 被引量：16

16

作者 廖珂 《投资研究》 2015年第8期54-81,共28页

本文基于2001-2013年A股上市公司的分红能力的测算以及先进股利的实际发放情况,分析了现金股利对企业投资活动的影响。虽然现金股利一定程度上能够抑制过度投资,但资本市场上也存在长期自由现金匮乏企业通过发放现金股利获得外部融资便... 本文基于2001-2013年A股上市公司的分红能力的测算以及先进股利的实际发放情况,分析了现金股利对企业投资活动的影响。虽然现金股利一定程度上能够抑制过度投资,但资本市场上也存在长期自由现金匮乏企业通过发放现金股利获得外部融资便利,从而得以提升后续投资活动水平的混同均衡。现金股利是这类企业迎合监管及投资者,也是其依赖外部融资进行投资扩张的重要一环。因此,强制性的现金股利政策并不一定能够缓解企业的"圈钱行为"从而保护投资者利益。 展开更多

关键词 现金股利 分红能力 投资活动 混同均衡

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跨境资金池转让定价问题初探 被引量：3

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作者 许淼 《国际税收》 CSSCI 北大核心 2021年第2期22-29,共8页

近年来,众多大型跨国公司为提高现金管理效率,采取跨境资金池的模式,实行现金集中管理。本文首先从法律、会计、金融等角度出发,分析跨境资金池的商业实质,总结其中涉及的转让定价问题;进而借鉴国际典型案例,并对经济合作与发展组织(OE... 近年来,众多大型跨国公司为提高现金管理效率,采取跨境资金池的模式,实行现金集中管理。本文首先从法律、会计、金融等角度出发,分析跨境资金池的商业实质,总结其中涉及的转让定价问题;进而借鉴国际典型案例,并对经济合作与发展组织(OECD)的《金融交易转让定价指南》内容进行介绍,剖析跨境资金池转让定价相关问题各种观点的演变;最后,提出针对跨境资金池转让定价问题的相关税收政策和征管建议,以期为跨境贸易和投资创造更加透明、公平、可预期的税收环境。 展开更多

关键词 跨境资金池 转让定价 金融交易

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