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民法典时代遗嘱信托制度之建构——以隔代财富传承的法律依托为切入点
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作者 李会勋 张琳 《河北科技大学学报(社会科学版)》 2025年第1期63-71,共9页
在全球经济深度发展与转型的宏观格局下,个体财富呈现出多元增长的态势,老年人愈发重视遗产分配问题。以实践中日益凸显的居民隔代财富传承需求的法律依托为切入点,运用比较分析的方法,对不同的隔代财富传承途径展开深入剖析,并引出遗... 在全球经济深度发展与转型的宏观格局下,个体财富呈现出多元增长的态势,老年人愈发重视遗产分配问题。以实践中日益凸显的居民隔代财富传承需求的法律依托为切入点,运用比较分析的方法,对不同的隔代财富传承途径展开深入剖析,并引出遗嘱信托制度在当下适用的独特优越性。然而,由于我国《民法典》与《信托法》在遗嘱信托制度规定上存在逻辑冲突,使得遗嘱信托制度难以施展其效能。因此,应当在充分分析与借鉴域外遗嘱信托制度的前提下,对我国遗嘱信托制度进行解释与重构,消除“受托人承诺”的成立要件,完善遗嘱信托的登记制度,在反永续原则的基础上发挥遗嘱信托制度在隔代财富传承领域中的作用,为社会财富的平稳、有序传承提供坚实的制度保障。 展开更多
关键词 遗嘱信托制度 隔代财富传承 《民法典》 信托财产 信托期间
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保险金信托:家族财富传承新引擎
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作者 倪赛萍 《董事会》 2025年第5期62-64,共3页
对企业家群体而言,如何实现安全传富?在这一过程中,如何为家族、企业的平稳过渡,注入更多的确定性?保险金信托这一新型工具,在发挥“财富传承+风险隔离”作用的同时,也悄然改变着中国家庭的财富观2023年,浙江一位企业家因突发疾病离世,... 对企业家群体而言,如何实现安全传富?在这一过程中,如何为家族、企业的平稳过渡,注入更多的确定性?保险金信托这一新型工具,在发挥“财富传承+风险隔离”作用的同时,也悄然改变着中国家庭的财富观2023年,浙江一位企业家因突发疾病离世,留下了价值数亿元的家族企业。按照传统继承方式,遗产纠纷、后代挥霍风险可能会接踵而至。然而,他生前设立的一份保险金信托,让保险赔付金直接进入信托账户,按照预设条款逐步分配给子女,不仅避免了家庭矛盾,还确保了企业稳定过渡。这一案例的背后,折射出包括企业家在内的高净值人群对财富传承的深层焦虑和对创新工具的迫切需求。 展开更多
关键词 企业家 家族财富传承 风险隔离 保险金信托
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消费跨期替代中的财富传承偏好——理论模型与中国的证据 被引量:5
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作者 李腊生 关敏芳 李萍 《经济学家》 CSSCI 北大核心 2011年第3期33-41,共9页
本文通过在经典消费跨期替代模型中引入财富代际传承因素,构建了适合我国居民"家庭精神"的中国式消费跨期替代选择模型,以我国1978—2008年的相关年度数据为样本,利用广义矩估计方法(GMM)分别对全国、城镇和农村居民的家庭财... 本文通过在经典消费跨期替代模型中引入财富代际传承因素,构建了适合我国居民"家庭精神"的中国式消费跨期替代选择模型,以我国1978—2008年的相关年度数据为样本,利用广义矩估计方法(GMM)分别对全国、城镇和农村居民的家庭财富传承偏好进行了估计,并对我国居民的消费选择行为进行了实证分析,分析结果表明:除农村居民外,中国式消费跨期替代模型能够得到实践的证实,城乡居民消费行为的选择存在明显的差别。最后,依据分析结论提出了相应的政策建议。 展开更多
关键词 跨期替代模型 边际消费倾向 居民家庭财富传承偏好 广义矩估计(GMM)
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财富传承工具之抉择——家族信托模式探析 被引量:12
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作者 邱峰 《新金融》 北大核心 2014年第12期34-38,共5页
基于诸多现实根源,家族信托应运而生,借此打破"富不过三代"的魔咒。国内众多机构陆续启动,并大力拓展家族信托业务。家族信托无疑将使信托业回归投资事务管理工具的本质,并有望成为信托业转型支点。作为舶来品的家族信托在国... 基于诸多现实根源,家族信托应运而生,借此打破"富不过三代"的魔咒。国内众多机构陆续启动,并大力拓展家族信托业务。家族信托无疑将使信托业回归投资事务管理工具的本质,并有望成为信托业转型支点。作为舶来品的家族信托在国内迎来发展蓝海的同时,虽然前景可期,但仍面临"信托登记生效主义"、税收制度不健全、业务管理经验不足等多重障碍,其大规模推广的时机并不成熟。我国家族信托的发展可谓任重而道远。 展开更多
关键词 家族信托 财富传承 现实根源 发展障碍
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财富传承之忧催生新模式——家族信托探析 被引量:6
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作者 邱峰 《武汉金融》 北大核心 2015年第1期60-62,共3页
基于诸多现实根源,家族信托应运而生。国内众多机构陆续启动,并大力拓展家族信托业务。家族信托无疑将使信托业回归投资事务管理工具的本质,并有望成为信托业转型支点。作为舶来品的家族信托在国内开展迎来发展蓝海的同时,虽然前景可期... 基于诸多现实根源,家族信托应运而生。国内众多机构陆续启动,并大力拓展家族信托业务。家族信托无疑将使信托业回归投资事务管理工具的本质,并有望成为信托业转型支点。作为舶来品的家族信托在国内开展迎来发展蓝海的同时,虽然前景可期,但仍面临"信托登记生效主义"、税收制度不健全、业务管理经验不足等多重障碍,使之大面积推广的时机并不成熟。中国版家族信托可谓任重而道远。 展开更多
关键词 家族信托 财富传承 现实根源 发展障碍
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生命周期、财富传承与家族信托——长期视角下的家族财富发展研究 被引量:11
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作者 袁吉伟 《内蒙古金融研究》 2013年第10期47-55,共9页
我国大量第一代创业者进入退休年龄,面临财富传承的难题。财富传承面临诸多风险隐患,如果处理不好,很可能出现"富不过三代"的悲剧。基于生命周期理论,分析了不同工具在财富传承中的作用,尤其详细分析了信托在财富传承中的作用... 我国大量第一代创业者进入退休年龄,面临财富传承的难题。财富传承面临诸多风险隐患,如果处理不好,很可能出现"富不过三代"的悲剧。基于生命周期理论,分析了不同工具在财富传承中的作用,尤其详细分析了信托在财富传承中的作用,研究了我国家族信托的应用现状和存在的问题,为推动家族信托的发展提出相关建议。 展开更多
关键词 生命周期 财富传承 家族信托
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财富传承与家族信托研究 被引量:5
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作者 袁吉伟 《青海金融》 2014年第3期33-36,共4页
我国大量第一代创业者已进入退休年龄,面临财富传承的难题。财富传承面临诸多风险隐患,如果处理不好,很可能出现"富不过三代"的悲剧。基于生命周期理论,本文分析了不同工具在财富传承中的作用,尤其详细分析了信托在财富传承... 我国大量第一代创业者已进入退休年龄,面临财富传承的难题。财富传承面临诸多风险隐患,如果处理不好,很可能出现"富不过三代"的悲剧。基于生命周期理论,本文分析了不同工具在财富传承中的作用,尤其详细分析了信托在财富传承中的作用,研究了我国家族信托的应用现状和存在的问题,并提出了相关完善措施。 展开更多
关键词 生命周期 财富传承 家族信托
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家庭信托:极具发展潜力的财富传承方式 被引量:2
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作者 刘宗阳 吕婧慧 《经济师》 2011年第11期65-65,共1页
近年来,如何实现财富和事业的顺利传承,成为中国富人面临的重要课题。而由于家庭信托在财富传承方面的独特优势,其在我国必然有极大的市场发展潜力。
关键词 家庭信托 财富传承 重要课题
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家族信托与财富传承 被引量:1
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作者 施颖 《时代金融》 2016年第29期305-306,共2页
随着我国经济的快速发展,国家富豪资产的迅速积累,家族信托作为一种财富传承的工具也逐渐流行开来。本文旨在介绍家族信托与财富传承,首先,先是介绍了家族信托的内涵与特点,再具体阐述了它的现实根源与优势所在,并且结合了具体的案例来... 随着我国经济的快速发展,国家富豪资产的迅速积累,家族信托作为一种财富传承的工具也逐渐流行开来。本文旨在介绍家族信托与财富传承,首先,先是介绍了家族信托的内涵与特点,再具体阐述了它的现实根源与优势所在,并且结合了具体的案例来进行介绍。文章最后,阐述了家族信托在我国遇到的困难,并且提出了几点建议。 展开更多
关键词 家族信托 财富传承 障碍 发展
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家族信托于财富传承管理的制度优势 被引量:1
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作者 刘冰心 《黑龙江省政法管理干部学院学报》 2015年第6期88-90,共3页
家族信托作为信托的一种,根本目的是保护财产,尤其是为富裕人群实现财富管理与子孙福祉的重要工具。家族信托在解决财产保全和传承财富方面有着无法比拟的优势,可以说是目前财产管理与转移的最好途径。家族信托植根于中国是大势所趋,但... 家族信托作为信托的一种,根本目的是保护财产,尤其是为富裕人群实现财富管理与子孙福祉的重要工具。家族信托在解决财产保全和传承财富方面有着无法比拟的优势,可以说是目前财产管理与转移的最好途径。家族信托植根于中国是大势所趋,但在我国目前仍处于探索阶段,更是需要完善的法律制度提供支撑,同时要从制度设计、管理运作等角度,向西方成熟的模式学习,然后再结合本土的特点,做出具有针对性的创新,实现财富传承。 展开更多
关键词 家族信托 财富传承 制度优势
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财富传承视角下的家族信托模式研究 被引量:4
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作者 孙志强 《经济视角》 2020年第4期55-68,共14页
家族信托是家族财富管理的基石性工具,是一种财富精确传承的顶级架构设计。其能体现委托人自由意志,集各类财产的保护、管理、传承于一体,将传统分配方式下对财产自身的绝对分配转化为对信托利益的相对分配。家族信托来源于客户需求导向... 家族信托是家族财富管理的基石性工具,是一种财富精确传承的顶级架构设计。其能体现委托人自由意志,集各类财产的保护、管理、传承于一体,将传统分配方式下对财产自身的绝对分配转化为对信托利益的相对分配。家族信托来源于客户需求导向,兼具科学性与灵活性,融合法律、税务、投资、公益慈善、资产管理等多领域知识,能有效弥补法定继承、遗嘱继承及生前赠予等方式的缺陷。当前,我国家族信托业务主要分为信托公司主导、私人银行主导、信托公司跟私人银行合作、信托公司和保险公司合作四种模式;离岸家族信托发展模式也提供了有力借鉴。展业过程中,信托公司应承担客户发掘维护、需求沟通识别、产品方案设计、合同框架制定、信托财产管理等职责。家族信托也是信托公司增强主动管理能力、实现业务转型的优选路径。 展开更多
关键词 家族信托 财富传承 财富管理 离岸信托
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《慈善法》对中国慈善信托与家族财富传承的作用分析
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作者 王思莹 牛妍 《兰州教育学院学报》 2017年第1期160-161,164,共3页
2016年9月新《慈善法》的实施,对目前急需转型的信托业意义重大,该法在"慈善信托"方面有诸多突破。新《慈善法》的出台,有利于我国实现财富传承的私益目的与社会公益目的的协调统一,更有利于用慈善保护家族财富的传承。
关键词 慈善法 慈善信托 家族企业 财富传承
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财富传承视角下的家族信托模式分析 被引量:3
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作者 崔红辉 《中国集体经济》 2022年第22期109-111,共3页
家族信托作为一种舶来品,进入中国时间较短,各方面发展还不够成熟。近年来,随着中国经济的快速发展,GDP跃居世界第二,高净值甚至更高净值家庭数量不断增加。伴随我国老龄化现象越来越严重,高净值人群的年龄组一般在出生于20世纪50~70年... 家族信托作为一种舶来品,进入中国时间较短,各方面发展还不够成熟。近年来,随着中国经济的快速发展,GDP跃居世界第二,高净值甚至更高净值家庭数量不断增加。伴随我国老龄化现象越来越严重,高净值人群的年龄组一般在出生于20世纪50~70年代,第一代和第二代年龄层群体也遭遇着调班工作交接的局势。财富继承的关键专用工具是遗嘱、商业保险与家庭私募基金等。在其中,家族信托的人性化更为显著,被继承人能够依据自身的意向享有定制化的继承服务项目。与此同时,家族信托在财产防护、财产项目投资、项目投资范畴、特定收益人范畴、受益权限期、资金分配和分配利润等层面具备非常大优点,并被认为是如今财富传承的优选方法。经查阅,刊期、互联网等公布的数据材料详尽论述了家族信托方式的研究现状,并分析了信托公司核心、银行业核心、信托公司-私行协作、信托公司-保险公司协作四种商业运营模式。最后,文章对家族信托商业模式未来的发展方向提出了建议。 展开更多
关键词 财富传承 家族信托 模式研究
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试论财富传承的公证法律服务 被引量:2
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作者 曾育生 《安徽警官职业学院学报》 2020年第4期21-24,共4页
近些年来,财富传承已成为国人热议的话题,随着我国经济的不断发展,社会各阶层对财富传承的意愿大大加强,财富传承的体系构建与法律保护必然成为关注与研讨的热点。公证服务的切入,具有重要现实意义。
关键词 财富传承 风险 公证服务
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从遗嘱设立谈财富传承的规划及意义
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作者 王璐 《理财(审计)》 2020年第11期92-94,共3页
古代的皇帝如果没有立好遗诏,就可能发生子孙争夺皇位的流血事件。现代人如果生前没立遗嘱,就可能出现亲人反目、争夺遗产的情况。曾经备受关注的侯耀文遗产继承案,因为侯耀文生前没有设立遗嘱,导致其去世后家族陷入旷日持久的争产大战... 古代的皇帝如果没有立好遗诏,就可能发生子孙争夺皇位的流血事件。现代人如果生前没立遗嘱,就可能出现亲人反目、争夺遗产的情况。曾经备受关注的侯耀文遗产继承案,因为侯耀文生前没有设立遗嘱,导致其去世后家族陷入旷日持久的争产大战,侯耀华(侯耀文之兄)和侯瓒姐妹(侯耀文之女)对簿公堂,家丑外扬令人唏嘘。据相关数据统计,如果财富人士生前没有财富传承规划,继承人之间能够友好协商、顺利完成财富继承的比例不足30%。由此可见,进行合理的财富传承规划,对于防止家人争夺财产、确保财富顺利传承是至关重要的。 展开更多
关键词 遗产继承 立遗嘱 数据统计 侯耀文 侯耀华 继承人 流血事件 财富传承
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我国家族企业财富传承法律制度构建 被引量:1
16
作者 阮默 《中小企业管理与科技》 2017年第4期100-101,共2页
经过多年的发展,家族企业即将在未来五到十年内迎来巨大规模的传承与变革,如何平稳地度过该动荡期,如何顺利的完成企业财富的传承,既保证对家族企业的绝对控制权又兼顾企业的可持续发展是家族企业实践者和研究者重点关注的问题。构建与... 经过多年的发展,家族企业即将在未来五到十年内迎来巨大规模的传承与变革,如何平稳地度过该动荡期,如何顺利的完成企业财富的传承,既保证对家族企业的绝对控制权又兼顾企业的可持续发展是家族企业实践者和研究者重点关注的问题。构建与企业财富传承配套的法律制度是保持控制权,实现财富传承的关键问题之一。 展开更多
关键词 家族企业 财富传承 法律制度
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家族财富传承相关问题研究
17
作者 狄雨霜 《中国市场》 2020年第29期86-86,94,共2页
当今社会经济不断快速发展,已经从创富的时代进入了守富、传承的时代,越来越多的人把目光投向财富传承上,文章针对家族财富企业传承进行研究与论述,分析当前家族企业中存在的问题,并提出相应的对策与建议。
关键词 家族财富 传承 财富传承 家族企业
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财富传承视角下家族办公室本土化研究
18
作者 刘妍 《长春金融高等专科学校学报》 2021年第1期76-80,86,共6页
随着经济持续、快速的发展,中国超高净值人群正以令全世界都震惊的速度迅猛增长。中国富裕家族的财富传承意识已然觉醒,可却又面临着“富不过三代”的魔咒考验。家族企业如何进行企业治理,实现企业可持续发展,家族财富如何实现保值、增... 随着经济持续、快速的发展,中国超高净值人群正以令全世界都震惊的速度迅猛增长。中国富裕家族的财富传承意识已然觉醒,可却又面临着“富不过三代”的魔咒考验。家族企业如何进行企业治理,实现企业可持续发展,家族财富如何实现保值、增值和有效传承,是摆在这些富裕家族面前的问题。面对错综复杂的家族挑战,家族办公室悄然兴起。但起源于欧洲的家族办公室无法简单地移植到中国,如何实现家族办公室本土化值得思考和研究。 展开更多
关键词 财富传承 家族办公室 本土化
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股权信托:家族企业财富传承愿景的首选
19
作者 许琳琳 《中国外资》 2021年第7期46-51,共6页
信托是作为一项优秀的财产传承和财产管理制度,具有融合性,灵活性、稳定性和安全性等优越性。信托原本在英国产生并传入美国,即在英美法历史传承中,并在衡平法的基础上衍生出来,是一种规避普通法的消极性财产转移制度,起初以生前信托和... 信托是作为一项优秀的财产传承和财产管理制度,具有融合性,灵活性、稳定性和安全性等优越性。信托原本在英国产生并传入美国,即在英美法历史传承中,并在衡平法的基础上衍生出来,是一种规避普通法的消极性财产转移制度,起初以生前信托和遗嘱信托为主要形式,信托一直是家族内部进行财富传承与管理的首选。在相当长时期内,信托财产的范围主要局限在不动产领域。 展开更多
关键词 家族企业 股权信托 财产转移 衡平法 消极性 历史传承 信托财产 财富传承
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文物艺术品在财富传承中的重要性
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作者 殷星 《收藏与投资》 2021年第12期150-152,共3页
文物艺术品是一个国家的历史印记和文化资产,其非统一性、稀缺性、不可再生性和价格的难以确定性,成为大众在资产配置、税收筹划和代际传承时的重要选择之一。财富传承是物质和精神的共同传承,既要重视其物质性、经济性、资产性,又要深... 文物艺术品是一个国家的历史印记和文化资产,其非统一性、稀缺性、不可再生性和价格的难以确定性,成为大众在资产配置、税收筹划和代际传承时的重要选择之一。财富传承是物质和精神的共同传承,既要重视其物质性、经济性、资产性,又要深刻认识到文物艺术品的文化价值、艺术价值、历史价值,发挥其在家族财富传承中的特殊作用。通过案例研究、田野调查、整理归纳等方法从艺术学、经济学、管理学和教育学的视角跨学科融合研究,阐述文物艺术品作为优质资产的财富传承作用,提出现存问题的解决措施,突出其重要性。 展开更多
关键词 文物艺术品 财富传承 重要性
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