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个人房贷利息抵税政策:实施效果、现存问题及制度优化
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作者 危素玉 洪雅莎 《上海房地》 2025年第1期42-46,共5页
为保障纳税人的基本住房权,体现量能负担的税收公平逻辑,我国在2019年实施的《个人所得税法》中引入了房贷利息抵税政策。政策实施以来,减税效应明显,但收入再分配效应较弱。这说明制度设计上仍存在诸多不足,包括首套住房贷款的认定标... 为保障纳税人的基本住房权,体现量能负担的税收公平逻辑,我国在2019年实施的《个人所得税法》中引入了房贷利息抵税政策。政策实施以来,减税效应明显,但收入再分配效应较弱。这说明制度设计上仍存在诸多不足,包括首套住房贷款的认定标准不统一、定额扣除忽视地区差异、扣除标准缺乏动态调整、扣除方式不合理等。建议以“唯一住房”作为首套住房贷款的认定标准,引入分档限额据实扣除策略,结合住房销售价格指数定期对扣除标准进行动态调整,完善扣除方式,通过对政策进行优化,更好地实现政策初衷。 展开更多
关键词 个人所得税 首套住房贷款 利息抵税 分档限额 动态调整
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灵活就业人员住房公积金流动性风险研究——基于蒙特卡罗模拟
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作者 潘松剑 蒋蕾 韦美灵 《上海房地》 2025年第10期36-41,共6页
本文基于14个城市灵活就业人员的实际缴存数据,运用蒙特卡罗模拟方法构建动态模型,对灵活就业人员缴存的住房公积金、贷款和存贷比进行模拟,探讨流动性风险。研究结果表明:未来4年累计放贷额持续高于累计缴存额且差距显著;相较于累计放... 本文基于14个城市灵活就业人员的实际缴存数据,运用蒙特卡罗模拟方法构建动态模型,对灵活就业人员缴存的住房公积金、贷款和存贷比进行模拟,探讨流动性风险。研究结果表明:未来4年累计放贷额持续高于累计缴存额且差距显著;相较于累计放贷额,累计缴存额增长速度增快;预期存贷比将逐渐降低,可能降至1.5以下。据此,未来流动性不足现象将有所缓解,但放贷额仍将持续高于缴存额,存贷比维持高位,流动性风险依然突出。为防范化解流动性风险,本文建议使用政策调整工具、杠杆调整工具等响应措施。 展开更多
关键词 灵活就业人员 住房公积金 流动性风险 蒙特卡罗模拟
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住房公积金制度如何影响家庭金融脆弱性? 被引量:1
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作者 郭润东 尹志超 《当代经济科学》 北大核心 2025年第5期129-143,共15页
中国家庭经济风险复杂多变,如何改善家庭在应对住房这一重大民生问题时面临的金融脆弱性不容忽视。采用2015—2021年中国家庭金融调查数据,实证研究住房公积金制度对家庭金融脆弱性的影响。研究发现,家庭缴存住房公积金能够显著缓解家... 中国家庭经济风险复杂多变,如何改善家庭在应对住房这一重大民生问题时面临的金融脆弱性不容忽视。采用2015—2021年中国家庭金融调查数据,实证研究住房公积金制度对家庭金融脆弱性的影响。研究发现,家庭缴存住房公积金能够显著缓解家庭金融脆弱性;进一步分析表明,住房公积金制度能够为家庭提供较低成本的住房融资方式,提高家庭住房还贷能力并缓解家庭住房还贷压力,从而显著改善家庭金融脆弱性;异质性分析显示,住房公积金制度对有房家庭、一套房家庭以及有房有贷家庭金融脆弱性会产生更大的抑制作用。此外,住房公积金制度具有普惠性,显著缓解了低人力资本、流动人口、中西部地区以及人均年收入位于40%分位以下家庭的金融脆弱性,有利于实现共同富裕。据此提出扩大住房公积金缴存范围,改善住房公积金制度背后的公平性问题,优化公积金贷款政策,提高住房保障水平等政策建议。 展开更多
关键词 住房公积金 家庭金融脆弱性 住房保障制度 住房融资方式 家庭住房压力 共同富裕
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个人信用卡信用风险评价体系与模型研究 被引量:28
4
作者 迟国泰 许文 孙秀峰 《同济大学学报(自然科学版)》 EI CAS CSCD 北大核心 2006年第4期557-563,共7页
分析了国内个人信用卡信用评价的现状和不足;探讨了建立个人信用指标体系的原则和方法;建立了一套包括个人还贷能力和还贷意愿共2大类15个指标的个人信用卡信用风险评价指标体系,并设计了负债情况等3项具有双向影响作用的指标;运用隶属... 分析了国内个人信用卡信用评价的现状和不足;探讨了建立个人信用指标体系的原则和方法;建立了一套包括个人还贷能力和还贷意愿共2大类15个指标的个人信用卡信用风险评价指标体系,并设计了负债情况等3项具有双向影响作用的指标;运用隶属度原理和层次分析法,确定了各类指标的评分函数和权重;建立了个人信用卡信用风险评价模型.确定了划分信用等级的两个阈值,解决了以往信用分级缺乏依据的问题. 展开更多
关键词 信用卡 个人信用风险 信用指标体系 信用评价模型 阈值
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互联网金融的潜在风险研究 被引量:56
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作者 许荣 刘洋 +1 位作者 文武健 徐昭 《金融监管研究》 2014年第3期40-56,共17页
建立在社交网络、搜索引擎以及电子商务平台等基础上的互联网金融创新、在蓬勃发展的同时也存在一定的风险和挑战。本文从金融功能观的视角探讨互联网金融的发展逻辑,并主要分析其信息不对称风险、道德风险、操作风险和流动性风险。对... 建立在社交网络、搜索引擎以及电子商务平台等基础上的互联网金融创新、在蓬勃发展的同时也存在一定的风险和挑战。本文从金融功能观的视角探讨互联网金融的发展逻辑,并主要分析其信息不对称风险、道德风险、操作风险和流动性风险。对信息的管理、分析和使用不当,会带来信息不对称风险;社会信用体系不完善及平台机制设计的缺陷,会带来道德风险和流动性风险;人为或者外部疏漏则会带来操作风险。本文结合互联网金融模式,具体分析了各个风险类型。分析结果表明,这些风险会加剧金融体系脆弱性,是对金融稳定和金融监管的挑战。在此基础上,本文提出了相应的政策建议。 展开更多
关键词 互联网金融 信息不对称 道德风险 流动性风险 操作风险
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我国信用债个体违约风险测度与防范——基于LSTM深度学习模型 被引量:17
6
作者 陈学彬 武靖 徐明东 《复旦学报(社会科学版)》 CSSCI 北大核心 2021年第3期159-173,共15页
随着中国信用债市场的快速发展,信用债投资者面临的违约风险正在逐步上升。在信息披露不够及时、完整和准确的情况下,如何利用深度学习方法对信用债个体违约风险进行及时跟踪和预测,对于中国债券市场的稳定与健康发展具有重要意义。本... 随着中国信用债市场的快速发展,信用债投资者面临的违约风险正在逐步上升。在信息披露不够及时、完整和准确的情况下,如何利用深度学习方法对信用债个体违约风险进行及时跟踪和预测,对于中国债券市场的稳定与健康发展具有重要意义。本文根据信用债违约风险演变的特点,提出采用贝叶斯变分高斯混合估计法、市场指标估计法和违约概率变动趋势倒推估计法之综合的方式估计信用债违约概率;并利用单特征重要性、平均准确率减小、平均不纯度减小以及线性分析相结合的方式筛选获取6组指标组合,采用擅长于处理具有时间相关性的深度学习LSTM方法构建了中国信用债违约风险预测模型。应用训练所得债券违约风险模型进行预测并将预测结果与国内权威评级结果相比较,结果表明:本文模型达到了较高的预测准确率,且与权威评级结果总体相当;本文模型平均评级水平略微偏低,波动性大于权威评级,解释了我国信用债发行评级虚高以及跟踪评级变动未充分反映发行人信用结构性变化的现实情况。根据本文研究结果,提出以下政策建议:监管机构应进一步完善债券发行的信息披露和约束机制,构建违约风险分担机制;投资者须关注违约风险积累和演变的过程以及风险揭示贡献因素大小的时变性特点;发行人则应不断提高公司治理能力以提升运营质量。 展开更多
关键词 信用债违约风险 违约风险分析 LSTM 金融风险深度学习
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分类树在个人信用评估中的应用 被引量:15
7
作者 姜明辉 王欢 王雅林 《商业研究》 北大核心 2003年第21期86-88,共3页
随着信用行业的发展以及贷款组合种类的不断增加,人们正在积极探索开发更加准确的信用评分模型。分类树是一种由计算机实现,基于统计理论的非参数识别方法。在阐述分类树的基本原理的基础上,结合国内外学者的研究成果将分类树与其他方... 随着信用行业的发展以及贷款组合种类的不断增加,人们正在积极探索开发更加准确的信用评分模型。分类树是一种由计算机实现,基于统计理论的非参数识别方法。在阐述分类树的基本原理的基础上,结合国内外学者的研究成果将分类树与其他方法进行比较研究,从而分析了其对于个人信用评估的适用性。通过建立符合我国实际情况的指标体系,选取样本数据进行应用分析,证实了分类树在变量选择和分类准确度上明显优于其它方法。 展开更多
关键词 个人信用评估 分类树 消费信贷 经济承诺能力 专家评估法 统计模拟法
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基于复杂网络和机器学习的P2P用户违约预测 被引量:13
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作者 林国强 赵毅鸣 +1 位作者 况青作 樊瑛 《北京师范大学学报(自然科学版)》 CAS CSCD 北大核心 2017年第1期24-27,共4页
互联网的发展不断冲击着各个行业,P2P行业作为2013年开始兴起的互联网金融中的重要组成部分最近一段时间由于信用违约等原因,给许多用户带来了不小的财产损失.对于P2P行业来说,对用户的信用预测及防范违约风险是事关公司利润的核心问题... 互联网的发展不断冲击着各个行业,P2P行业作为2013年开始兴起的互联网金融中的重要组成部分最近一段时间由于信用违约等原因,给许多用户带来了不小的财产损失.对于P2P行业来说,对用户的信用预测及防范违约风险是事关公司利润的核心问题.本文利用用户手机通讯录之间的包含关系构建社交网络,并从复杂网络的视角加以分析.通过将分析结果转化为机器学习的输入特征,我们用支持向量机的方法挖掘其内在的关联,从而利用用户的社会网络结构性质预测其信用情况.我们的模型基于知名互联网金融公司闪银所提供的大规模脱敏数据,得到了很好的预测效果. 展开更多
关键词 复杂网络 互联网金融 P2P 机器学习
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住房抵押贷款风险控制实证研究——基于中国银行某分行的数据分析 被引量:10
9
作者 龙海明 唐海龙 欧阳娟 《财经理论与实践》 CSSCI 北大核心 2010年第5期29-33,共5页
选取中国银行某分行住房抵押贷款数据,运用压力测试、Logistic模型对住房抵押贷款风险进行实证研究,判断该行抵御风险的能力。研究发现,贷款客户的学历、婚姻状况、贷款利率和期限等因素对该行住房抵押贷款违约风险产生了重要影响。因此... 选取中国银行某分行住房抵押贷款数据,运用压力测试、Logistic模型对住房抵押贷款风险进行实证研究,判断该行抵御风险的能力。研究发现,贷款客户的学历、婚姻状况、贷款利率和期限等因素对该行住房抵押贷款违约风险产生了重要影响。因此,银行应在相关方面加强控制以有效防范风险。 展开更多
关键词 风险控制 压力测试 因子分析 LOGISTIC模型
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基于BP神经网络的个人信用评估模型 被引量:9
10
作者 张道宏 张璇 尹成果 《情报杂志》 CSSCI 北大核心 2006年第3期68-70,共3页
由于我国个人信用评估体系的不完善,使银行面临巨大的信用风险.通过提出基于神经网络的个人信用评估模型,利用神经网络的自学习、自调整以及非线性映射功能,动态量化了个人信用评估模型.同时,在探讨个人信用评估模型的基础上,提出了模... 由于我国个人信用评估体系的不完善,使银行面临巨大的信用风险.通过提出基于神经网络的个人信用评估模型,利用神经网络的自学习、自调整以及非线性映射功能,动态量化了个人信用评估模型.同时,在探讨个人信用评估模型的基础上,提出了模型实际应用的具体解决方法. 展开更多
关键词 神经网络 层次分析法 个人信用评估 BP算法
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实施国家助学贷款的政策分析 被引量:8
11
作者 解凌云 林伟连 +1 位作者 鲁钬 程红 《中国高教研究》 北大核心 2005年第5期52-53,共2页
根据发达国家助学贷款的实践经验,并鉴于我国高等教育进一步发展的需要,当前我国国家助学贷款工作还需要继续深化。笔者从这一立意出发,分析了我国国家助学贷款实施的现状与问题,并从国家层面、银行与高校层面探讨了我国国家助学贷款工... 根据发达国家助学贷款的实践经验,并鉴于我国高等教育进一步发展的需要,当前我国国家助学贷款工作还需要继续深化。笔者从这一立意出发,分析了我国国家助学贷款实施的现状与问题,并从国家层面、银行与高校层面探讨了我国国家助学贷款工作完善的对策措施。 展开更多
关键词 国家助学贷款 高等教育 中国 教育政策 风险防范
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P2P网贷风险演化:基于平台和监管方的博弈 被引量:27
12
作者 魏明侠 赵艳 夏雨 《管理评论》 CSSCI 北大核心 2021年第3期54-65,共12页
随着P2P网贷市场迅猛发展,风险问题也愈加凸显;为了推动P2P网贷市场的持续健康发展,需要在明晰P2P网贷风险演化机理的基础上,对其进行有效监管.本文在此背景下,应用演化博弈理论,建立P2P网贷平台和监管方博弈模型,对模型进行求解和推演... 随着P2P网贷市场迅猛发展,风险问题也愈加凸显;为了推动P2P网贷市场的持续健康发展,需要在明晰P2P网贷风险演化机理的基础上,对其进行有效监管.本文在此背景下,应用演化博弈理论,建立P2P网贷平台和监管方博弈模型,对模型进行求解和推演,并在此基础上进行数值实验,以揭示P2P网贷风险演化规律.研究结果表明:在既定的条件下,P2P网贷风险是平台方和监管方重复博弈的结果,市场风险水平随双方行为群体结构的变化而变化;P2P平台合规经营收益提高会引起平台群体风险水平下降;监管方严格监管收益增加,宽松监管收益降低,会导致监管方群体风险水平下降;平台惩罚力度和监管方转移收入增加将使P2P平台群体和监管方群体风险水平同时下降,逐渐形成相对较低的P2P网贷市场风险水平. 展开更多
关键词 P2P网贷风险 P2P平台 监管方 演化博弈
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基于数据挖掘的持卡人信用风险管理研究 被引量:7
13
作者 陈为民 张小勇 马超群 《财经理论与实践》 CSSCI 北大核心 2012年第5期36-40,共5页
目前的信用卡信用风险研究主要是如何提高模型的预测准确率。针对银行信用卡数据的异质性和信用数据的高度非线性,本文提出了对持卡人信用风险管理的混合数据挖掘方法。该方法包含两个阶段,在聚类阶段,样本数据被聚成同质的类,删除孤立... 目前的信用卡信用风险研究主要是如何提高模型的预测准确率。针对银行信用卡数据的异质性和信用数据的高度非线性,本文提出了对持卡人信用风险管理的混合数据挖掘方法。该方法包含两个阶段,在聚类阶段,样本数据被聚成同质的类,删除孤立点,不一致样本点重置标签,使样本更具有代表性;在分类阶段,基于样本进行训练生成支持向量机分类器法,对待分样本分类。基于实际数据进行了数值实验,并根据各类样本的特点提出了相应的风险管理策略。 展开更多
关键词 信用风险 风险管理 数据挖掘 聚类 支持向量机
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西部地区农户资金借贷的调查与思考——以陕西泾阳、洛川县为例 被引量:7
14
作者 霍学喜 王静 +1 位作者 王蕊娟 李桦 《西北农林科技大学学报(社会科学版)》 CSSCI 2010年第5期33-37,共5页
通过陕西洛川县和泾阳县219个农户借贷行为的问卷调查,以及渭北地区"公司+农户"产业化组织模式中的农户融资状况的实地考察,发现陕西典型农业区域的农户借贷需求强烈,借贷资金更多地投资于资金量较大的家庭消费项目、投资回... 通过陕西洛川县和泾阳县219个农户借贷行为的问卷调查,以及渭北地区"公司+农户"产业化组织模式中的农户融资状况的实地考察,发现陕西典型农业区域的农户借贷需求强烈,借贷资金更多地投资于资金量较大的家庭消费项目、投资回报率较高的农业产业化项目;农户所需的借贷资金供给主要来自民间借贷,政策性金融机构、商业性金融机构及合作金融机构不能满足农户的借贷资金需求。针对农户资金借贷需求和供给状况以及其中的问题和成因,为促进陕西典型农业区域农业结构转换与产业升级,政府必须以完善农村信贷机制为主,健全农村金融市场体系和优化农村金融环境,切实发挥政策性农业银行、商业银行的政策导向效应,强化农村信用合作社的服务功能,规范民间信贷等非正规金融活动行为。 展开更多
关键词 典型农业区域 农户借贷 需求与供给
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互联网消费信贷的可持续发展研究 被引量:33
15
作者 陈岩 剌文琪 范杰 《南方金融》 北大核心 2016年第12期50-56,共7页
互联网消费信贷作为一种新兴金融业态,在提高金融服务效率、促进消费升级等方面具有重要作用。本文从社会整体福利视角入手,分析互联网消费信贷发展中暴露的问题和风险:存在借款成本不透明、"猎杀放贷"和"以贷还贷"... 互联网消费信贷作为一种新兴金融业态,在提高金融服务效率、促进消费升级等方面具有重要作用。本文从社会整体福利视角入手,分析互联网消费信贷发展中暴露的问题和风险:存在借款成本不透明、"猎杀放贷"和"以贷还贷"等不良现象;互联网消费信贷的信用风险和操作风险与传统消费信贷相比有明显差异,并且蕴含着更大的社会风险。只有基于保障金融消费者权益,发放与其金融理解能力和风险承受能力相匹配的"助益债务",互联网消费信贷才能实现可持续发展,并真正体现互联网精神和普惠金融的根本宗旨。为此,要推动互联网消费信贷供给主体提高信息透明度,并规定互联网消费信贷应采取分期付款形式和受托支付方式。 展开更多
关键词 消费金融 消费信贷 丑恶债务 助益债务 校园贷
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传统农区农户借贷的需求与供给——基于陕西渭北地区农户借贷行为的调查 被引量:13
16
作者 屈小博 钟学军 霍学喜 《西北农林科技大学学报(社会科学版)》 2005年第2期11-14,共4页
不同经济发展水平的地区,农户借贷各有特点。通过在以传统农业为主的陕西咸阳渭北地区(长武县、彬县)对8个村102个农户借贷行为的问卷调查,发现传统农区农户借贷需求大,借贷资金更多地用于资金量大的家庭消费项目、农业生产以及高效农业... 不同经济发展水平的地区,农户借贷各有特点。通过在以传统农业为主的陕西咸阳渭北地区(长武县、彬县)对8个村102个农户借贷行为的问卷调查,发现传统农区农户借贷需求大,借贷资金更多地用于资金量大的家庭消费项目、农业生产以及高效农业上,资金供给主要来自民间借贷,农村信用社不能满足农户对借贷资金的需求;针对农户资金借贷的需求和供给状况,提出了促进传统农区农村金融健康发展的政策建议。 展开更多
关键词 农村金融 农户借贷 需求与供给
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金融素养能降低家庭债务负担吗--基于CHFS数据的实证研究 被引量:15
17
作者 贾立 袁涛 邓国营 《广东财经大学学报》 CSSCI 北大核心 2020年第3期98-112,共15页
基于2015年中国家庭金融调查数据,以家庭自评偿债能力作为主观债务负担指标,以家庭实际偿债所需期限与债务平均到期期限的差值作为客观债务负担指标,实证考察了金融素养对家庭债务负担的影响以及作用机制。研究发现,金融素养能够显著降... 基于2015年中国家庭金融调查数据,以家庭自评偿债能力作为主观债务负担指标,以家庭实际偿债所需期限与债务平均到期期限的差值作为客观债务负担指标,实证考察了金融素养对家庭债务负担的影响以及作用机制。研究发现,金融素养能够显著降低家庭主观债务负担和客观债务负担,并对实际偿债所需期限有着显著的负向影响,对债务平均到期期限有显著的正向影响。进一步分析发现,金融素养可以通过增加家庭偿债资金、改善家庭借贷负债结构来降低家庭债务负担。本研究为理解金融素养与家庭债务负担的关系提供了新的证据,有助于了解影响家庭债务负担的因素,从而为防范金融风险提供了有益参考。 展开更多
关键词 家庭债务 金融素养 债务负担 家庭自评偿债能力 金融知识 借贷 偿债资金
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我国助学贷款制度研究 被引量:19
18
作者 李春景 朱科蓉 《河北师范大学学报(教育科学版)》 2002年第2期35-39,共5页
自从我国高等教育收费以来 ,人们普遍对学费产生关注 ,尤其是家庭经济困难的学生 ,更是千方百计地筹集学费。助学贷款犹如“雪中之炭”,解决了部分困难家庭的燃眉之急。但是 ,我国的助学贷款仍不能满足社会的需要。应采取措施使我国的... 自从我国高等教育收费以来 ,人们普遍对学费产生关注 ,尤其是家庭经济困难的学生 ,更是千方百计地筹集学费。助学贷款犹如“雪中之炭”,解决了部分困难家庭的燃眉之急。但是 ,我国的助学贷款仍不能满足社会的需要。应采取措施使我国的助学贷款制度进一步发挥作用。 展开更多
关键词 助学贷款 信用贷款 贷款回收机制 中国 大学生 高等教育 资金 社会保险
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个人信贷客户信用评估的一种新方法 被引量:6
19
作者 赖辉 帅理 周宗放 《技术经济》 CSSCI 2014年第9期97-103,共7页
将商业银行的个人信贷客户的信用行为和信用状态视为不可分割的整体,提出"个人信用行为状态"概念。在分析个人信用行为状态的特征指标的基础上,构建了个人信贷客户的个人信用行为状态指数。借鉴多维动态空间分析方法,构建了... 将商业银行的个人信贷客户的信用行为和信用状态视为不可分割的整体,提出"个人信用行为状态"概念。在分析个人信用行为状态的特征指标的基础上,构建了个人信贷客户的个人信用行为状态指数。借鉴多维动态空间分析方法,构建了基于个人信用行为状态指数的多维动态信用评估方法。最后,通过实例验证了所提出的个人信贷客户信用评估方法具有可操作性和有效性。 展开更多
关键词 信贷客户 信用行为 信用风险 信用状态 信用评估 商业银行
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网络借贷引入第三方个人征信的必要性探讨 被引量:17
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作者 陈冬宇 李伟军 +1 位作者 彭中礼 徐赟 《征信》 北大核心 2012年第1期41-44,共4页
近年来我国网络借贷行业迅速发展,但也出现了种种问题,存在诸多风险。引入第三方个人征信有助于完善借贷违约惩罚机制,降低信用风险,促进网络借贷市场的健康发展,同时也有利于征信机构丰富信息来源,建立覆盖全国的征信体系。网络借贷企... 近年来我国网络借贷行业迅速发展,但也出现了种种问题,存在诸多风险。引入第三方个人征信有助于完善借贷违约惩罚机制,降低信用风险,促进网络借贷市场的健康发展,同时也有利于征信机构丰富信息来源,建立覆盖全国的征信体系。网络借贷企业与征信机构的合作应该实现征信披露法制化、征信申请自愿化、征信合作流程化和征信数据标准化,这样才能实现行业与征信机构的双赢。 展开更多
关键词 第三方个人征信 网络借贷 信用风险 征信体系
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