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银行数字化转型、流动性创造与期限错配风险
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作者 刘芳嘉 叶蜀君 《金融经济学研究》 北大核心 2026年第1期51-65,共15页
运用2013—2023年中国171家商业银行的面板数据,研究银行数字化转型对存贷业务流动性创造及资产负债期限错配的影响。结果发现,银行数字化转型能够有效促进存贷业务整体流动性创造,且在存款端与贷款端均表现出显著的正向促进作用。异质... 运用2013—2023年中国171家商业银行的面板数据,研究银行数字化转型对存贷业务流动性创造及资产负债期限错配的影响。结果发现,银行数字化转型能够有效促进存贷业务整体流动性创造,且在存款端与贷款端均表现出显著的正向促进作用。异质性分析发现,大型和中小型商业银行数字化转型对存贷业务流动性创造的影响存在明显组间差异,大型商业银行数字化转型对其存贷业务流动性创造的影响更大。银行数字化转型可以通过增加零售活期存款和存款端流动性创造促进贷款端流动性创造,且零售活期存款和存款端流动性创造具有链式中介作用。存贷业务流动性创造可以降低中、长期期限错配风险,但银行数字化转型对该过程产生抑制作用。因此,应增强存款端的流动性创造能力,加强对中长期期限错配风险的预警和管理,确保银行在流动性创造过程中保持稳健。 展开更多
关键词 商业银行 数字化转型 存贷业务 流动性创造 期限错配风险
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企业司库体系建设研究——基于商业银行服务赋能的实践探索 被引量:3
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作者 缪洋 蓝洁 《新金融》 北大核心 2025年第4期17-24,66,共9页
本文通过对企业司库管理的中外发展对比,简述了国内政策背景、企业司库管理现状及商业银行司库服务,介绍企业司库体系建设实践内容并分析遇到的难点,结合未来企业司库发展的新趋势,基于商业银行综合金融服务给出策略建议。本文认为企业... 本文通过对企业司库管理的中外发展对比,简述了国内政策背景、企业司库管理现状及商业银行司库服务,介绍企业司库体系建设实践内容并分析遇到的难点,结合未来企业司库发展的新趋势,基于商业银行综合金融服务给出策略建议。本文认为企业司库体系建设发展既是金融服务也是信息技术的发展,二者的结合与延伸,可应用于解决司库业财融合、数据资源管理、金融属性赋能及安全保障策略面临的难题,商业银行应发挥金融属性优势,积极创新,提升企业司库服务质效,打造特色化、一体化数智司库综合服务。 展开更多
关键词 企业司库体系建设 司库管理 数智化 金融科技
原文传递
中小银行信息科技合规管理体系探讨
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作者 马赛颖 冯一娜 《中国集体经济》 2026年第4期57-60,共4页
长期以来,由于专业人才匮乏、资源投入不足等诸多原因,中小银行在信息科技合规管理体系建设上效果并不理想,存在实质性审查和控制措施落地的不少短板。文章结合某区域性中小银行信息科技风险“三道防线”中的信息科技合规管理实务,探讨... 长期以来,由于专业人才匮乏、资源投入不足等诸多原因,中小银行在信息科技合规管理体系建设上效果并不理想,存在实质性审查和控制措施落地的不少短板。文章结合某区域性中小银行信息科技风险“三道防线”中的信息科技合规管理实务,探讨信息科技合规管理建设,为致力于加强该项工作的中小银行提供参考。 展开更多
关键词 信息科技合规管理 信息科技内部控制 信息科技风险
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基于Citespace的智能金融研究现状与趋势分析
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作者 狄锦文 闻天源 《商展经济》 2026年第1期110-113,共4页
本文运用文献计量分析方法,借助Citespace可视化工具,对2016-2025年中国知网收录的977篇智能金融领域文献进行系统分析。本文通过构建关键词共现网络、聚类图谱和突现检测图谱,深入剖析了该领域的研究现状、知识结构与发展趋势。研究发... 本文运用文献计量分析方法,借助Citespace可视化工具,对2016-2025年中国知网收录的977篇智能金融领域文献进行系统分析。本文通过构建关键词共现网络、聚类图谱和突现检测图谱,深入剖析了该领域的研究现状、知识结构与发展趋势。研究发现:智能金融研究呈现出明显的阶段性演进特征,从早期的概念探索发展到当前的技术深度融合阶段;研究热点涵盖人工智能、区块链、大数据等技术基础,智能投顾、供应链金融等应用场景,以及金融监管、人才培养等支撑体系;生成式人工智能和风险管理成为最新研究前沿。本文研究不仅为把握智能金融领域的发展脉络提供了系统参考,还为未来研究方向提供了重要启示。 展开更多
关键词 智能金融 CITESPACE 知识图谱 研究热点 中国知网
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小微金融企业融资困境分析与策略突破
5
作者 余飞跃 《中国会展》 2026年第1期204-206,共3页
小微金融提供经济是市场经济和金融体系中十分重要的经济主体之一,在加快经济发展方面发挥了重要作用。本文介绍了当前小微金融提供行业的发展情况,在此基础上,探讨了现阶段小微金融提供公司在生产经营过程中常见的融资困难和问题。综... 小微金融提供经济是市场经济和金融体系中十分重要的经济主体之一,在加快经济发展方面发挥了重要作用。本文介绍了当前小微金融提供行业的发展情况,在此基础上,探讨了现阶段小微金融提供公司在生产经营过程中常见的融资困难和问题。综合上述两点论述,结合工作案例探讨了应对融资困难、提高融资质量的策略方法,从政策支持、银行认可、风险管理、渠道拓展等多个角度分析并研究了科学可行的工作方式,引导小微金融提供公司充分发挥自身优势,强化融资能力,提升综合实力和核心竞争力。希望可以为相关人士提供帮助和借鉴,协助小微金融提供公司解决融资困难,打开局面,促进企业的健康长远发展。 展开更多
关键词 经济发展 策略突破 小微金融 融资困境 融资困难
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浅谈战略导向下的农村商业银行全面预算管理优化路径
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作者 王晓凤 《中国价格监管与反垄断》 2026年第1期149-151,共3页
在金融市场竞争加剧的背景下,农村商业银行优化全面预算管理,有助于其紧密围绕战略目标配置资源,增强战略执行力,提升经营效益。然而,实践中却存在全面预算与战略目标衔接不紧密、全面预算编制流程不够科学规范、执行监控机制不健全、... 在金融市场竞争加剧的背景下,农村商业银行优化全面预算管理,有助于其紧密围绕战略目标配置资源,增强战略执行力,提升经营效益。然而,实践中却存在全面预算与战略目标衔接不紧密、全面预算编制流程不够科学规范、执行监控机制不健全、专业人才储备不足等问题。对此,需通过建立战略目标与全面预算的联动机制、优化全面预算编制流程、完善全面预算执行过程监控体系、加强全面预算管理专业队伍建设等路径,推动农村商业银行优化全面预算管理,实现高质量发展。 展开更多
关键词 农村商业银行 全面预算管理 战略执行
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商业银行内部控制与资本充足率的互动关系
7
作者 房春华 《当代县域经济》 2026年第1期106-108,共3页
商业银行内部控制体系通过压缩风险资产规模支撑资本质量,而资本压力则易引发风控投入削减及内部控制独立性受损,二者存在短期冲突与长期协同的动态矛盾。当前突出表现在内部控制失效加剧资本消耗、资本约束弱化风控效能、治理架构权责... 商业银行内部控制体系通过压缩风险资产规模支撑资本质量,而资本压力则易引发风控投入削减及内部控制独立性受损,二者存在短期冲突与长期协同的动态矛盾。当前突出表现在内部控制失效加剧资本消耗、资本约束弱化风控效能、治理架构权责割裂及监管评价维度失衡四大领域。需要构建内部控制保障资本质量的闭环机制,创新资本约束下的风控独立性保障制度,以及创设内部控制资本协同监管指数。 展开更多
关键词 商业银行 内部控制 资本充足率
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银行数字化转型驱动下的信贷结构调整与信用风险调控 被引量:4
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作者 刘芳嘉 叶蜀君 《金融监管研究》 北大核心 2025年第7期81-96,共16页
随着金融科技的快速发展,银行数字化转型正驱动信贷资源配置方式的转变。本文将数字化转型纳入银行信贷结构的理论框架,探究数字化转型对银行信贷结构及信用风险的影响,在此基础上运用我国2013—2023年155家商业银行的面板数据作为样本... 随着金融科技的快速发展,银行数字化转型正驱动信贷资源配置方式的转变。本文将数字化转型纳入银行信贷结构的理论框架,探究数字化转型对银行信贷结构及信用风险的影响,在此基础上运用我国2013—2023年155家商业银行的面板数据作为样本进行实证检验。结果表明:(1)银行数字化转型会改变银行信贷结构,信用贷款占比增加,担保贷款占比减少。其中,业务维度的数字化转型对信用贷款占比的影响最为显著。(2)异质性检验结果表明,中小银行和高存款依赖型银行受数字化转型驱动更倾向于增加信用贷款占比。(3)数字化转型可以降低银行信用风险,并在信贷结构对信用风险的影响中具有显著的调节效应,削弱了信用贷款与担保贷款对银行信用风险的不利影响。 展开更多
关键词 数字化转型 信贷结构 信用风险 调节效应
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数字金融使用何以影响农户创业——来自中西部地区1525户农户的微观证据 被引量:4
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作者 张林 王龙基 王燕霞 《广西师范大学学报(哲学社会科学版)》 2025年第2期121-143,共23页
农户创业是推动农村地区经济发展的重要引擎,数字金融使用对农户创业行为具有积极的推动作用。利用云南、贵州、四川、重庆、湖南五省(市)1525份农户调研数据,通过构建Probit模型,实证检验数字金融使用对农户创业的影响效应、作用机制... 农户创业是推动农村地区经济发展的重要引擎,数字金融使用对农户创业行为具有积极的推动作用。利用云南、贵州、四川、重庆、湖南五省(市)1525份农户调研数据,通过构建Probit模型,实证检验数字金融使用对农户创业的影响效应、作用机制及异质性,研究结果表明:数字金融使用能够显著促进农户创业,该结论在经过一系列内生性讨论和稳健性检验后依然成立;数字金融使用对非农创业的促进作用显著高于涉农创业,对发展型创业的促进作用显著高于生存型创业;从异质性来看,数字金融使用对低年龄组农户、低人力资本农户、高社会资本农户以及风险中性农户创业的促进作用更为明显;从作用机制来看,数字金融使用可以通过降低金融获得成本、缓解信贷约束、提高信息可得性、提高金融知识水平四个机制来促进农户创业。为推动农村双创工作尤其是促进农户创业,应加快推进农村数字金融发展,弥补农村金融弱势群体的数字鸿沟,提高金融机构对创业农户的金融支持,加大对农户创业的政策支持。 展开更多
关键词 数字金融使用 农户创业 乡村振兴 中西部地区
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双支柱调控与银行资本结构偏离度 被引量:1
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作者 顾海峰 周祉晴 《现代金融研究》 北大核心 2025年第1期25-35,共11页
本文基于中国167家商业银行年度数据,实证考察双支柱调控对银行资本结构偏离度的影响及其作用机制。研究表明:在宽松货币政策环境下,搭配使用紧缩性宏观审慎政策能够缓解宽松货币政策对银行资本结构偏离度的促进作用,作用渠道是紧缩性... 本文基于中国167家商业银行年度数据,实证考察双支柱调控对银行资本结构偏离度的影响及其作用机制。研究表明:在宽松货币政策环境下,搭配使用紧缩性宏观审慎政策能够缓解宽松货币政策对银行资本结构偏离度的促进作用,作用渠道是紧缩性宏观审慎政策对存贷利差与同业负债的抑制效应。经济政策不确定性提高会增强双支柱政策对银行资本结构偏离度的调控效果。双支柱政策对银行资本结构偏离度的调控作用仅在银行资本结构的正向偏离状态下有效,而在负向偏离状态下无效。 展开更多
关键词 双支柱调控 银行资本结构偏离度 存贷利差 同业负债 经济政策不确定性
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金融监管视角下企业内部控制管理能力提升路径研究 被引量:1
11
作者 李琳 彭程 《长春金融高等专科学校学报》 2025年第4期71-74,96,共5页
随着新一轮金融监管体制改革的深入推进,监管环境与政策框架的深刻变革对企业内部控制管理提出了更为严格的合规性要求。然而,当前企业内部管理制度更新滞后、数据结构的不统一、披露机制的不透明及复合型内控人员的缺乏,对金融监管下... 随着新一轮金融监管体制改革的深入推进,监管环境与政策框架的深刻变革对企业内部控制管理提出了更为严格的合规性要求。然而,当前企业内部管理制度更新滞后、数据结构的不统一、披露机制的不透明及复合型内控人员的缺乏,对金融监管下企业内部控制管理能力的提升提出了巨大的挑战。为适应当前金融监管机制的演变,结合实际问题提出了企业内控体系优化路径,包括制度动态调整、内外部数据融合、风险预警技术应用以及合规机制强化等策略,旨在为相关工作者提供有益建议。 展开更多
关键词 金融监管 企业内部控制 大数据 风险管理 制度创新
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金融数字化的理论逻辑、实践路径及政策取向--双层交易费用的视角
12
作者 郑尊信 王慧 王英中 《金融经济学研究》 北大核心 2025年第6期3-18,共16页
交易费用加剧市场信息不对称,进而引发市场失灵和结构性失衡,是阻碍数据在金融领域转化为生产要素的重要原因。从金融要素和数据要素有机融合视角出发,借助制度经济学理论提出双层交易费用框架,深入诠释数字金融的本质特征、具体表现以... 交易费用加剧市场信息不对称,进而引发市场失灵和结构性失衡,是阻碍数据在金融领域转化为生产要素的重要原因。从金融要素和数据要素有机融合视角出发,借助制度经济学理论提出双层交易费用框架,深入诠释数字金融的本质特征、具体表现以及金融数字化的理论逻辑、实践路径和政策取向。研究发现,源于数据要素市场化制度供给不足的第一层次交易费用,制约了金融数字化在降低表现为市场摩擦的第二层次交易费用方面的作用。应将金融数字化、数据要素市场化与产业数字化统一起来,建立金融要素和数据要素有机融合的体制机制,以推动现代中央银行制度、金融基础设施、金融市场体系及金融机构的数字化转型,实现产业数字化与金融数字化协调发展。这不仅能够促进经济金融系统的循环畅通,优化金融结构,提升金融治理水平,还能有效防范和化解系统性风险。 展开更多
关键词 金融体系 数字化 交易费用 融合机制
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银行ESG表现对财务绩效影响途径的实证研究 被引量:1
13
作者 涂玉华 韩梓烨 《河南财政金融学院学报(哲学社会科学版)》 2025年第1期49-54,共6页
ESG已成为评估企业综合表现的重要标准,ESG表现不仅影响金融企业的社会声誉,而且与企业的财务绩效紧密相关。通过对42家上市商业银行的实证分析发现,优秀的ESG表现对于提高商业银行的财务表现具有积极作用。经营效率扮演了重要的中介角... ESG已成为评估企业综合表现的重要标准,ESG表现不仅影响金融企业的社会声誉,而且与企业的财务绩效紧密相关。通过对42家上市商业银行的实证分析发现,优秀的ESG表现对于提高商业银行的财务表现具有积极作用。经营效率扮演了重要的中介角色,促进了ESG与财务绩效之间的正向联系。 展开更多
关键词 ESG表现 商业银行 财务绩效 经营效率
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金融企业数据资产价值评估研究 被引量:1
14
作者 王小黎 陈希 莫德国 《金融科技时代》 2025年第2期64-68,74,共6页
现有关于金融企业数据资产合理估值的研究大多忽视了其非无形资产的特性,导致数据资产评估结果与其实际价值存在偏差。文章首先对数据资产价值估值的影响因素进行梳理及方法比较;然后,基于多期超额收益法进行可行性分析,以期找出超额收... 现有关于金融企业数据资产合理估值的研究大多忽视了其非无形资产的特性,导致数据资产评估结果与其实际价值存在偏差。文章首先对数据资产价值估值的影响因素进行梳理及方法比较;然后,基于多期超额收益法进行可行性分析,以期找出超额收益法评估金融企业数据资产的具体路径;接着,提出当前数据资产价值评估所面临的问题与挑战;最后,基于企业未来多期财务预测和现金流折现的新视角,提出数据资产价值评估方法,有助于数据资产的规范化管理和高效利用,从而增强金融企业的核心竞争力。 展开更多
关键词 数据资产 价值评估 多期超额收益法
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基于模糊Borda法的省级科技专项资金投入与分配效率综合评价研究
15
作者 谢思东 黄艳 +5 位作者 李雄辉 肖番 罗丽娜 蔡乐 唐硕 温梓阳 《江西科学》 2025年第4期746-754,共9页
科技专项资金是支持科研机构推动区域科研技术进步、促进经济社会发展的重要动力。因其具有政府支持、专项专用、分类拨款等特点,需对资金使用的投入和分配效率进行科学评价,以提高使用质量。基于江西省科学院和江西省农业科学院2021—2... 科技专项资金是支持科研机构推动区域科研技术进步、促进经济社会发展的重要动力。因其具有政府支持、专项专用、分类拨款等特点,需对资金使用的投入和分配效率进行科学评价,以提高使用质量。基于江西省科学院和江西省农业科学院2021—2023年数据样本,构建省级科技专项资金投入与分配效率综合评价指标体系,并使用模糊Borda法进行综合评价分析。结果表明,样本期内两大科研机构科技资金使用质量总体呈齐头并进的上升趋势;指标体系内4个一级指标权重无明显差异,应统筹发展;长期持续发展能力,尤其是其子维度中的总资产增长制约了两大机构快速提升。两机构应优化资金分配机制,完善监督,继续提高科研资金投入力度,关注科研人才引进培养和激励,进一步提升科技专项资金支出效率。 展开更多
关键词 财政科技专项资金 组合评价 灰色关联度分析 模糊Borda法
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基于动态时序图神经网络的信用卡欺诈检测方法研究
16
作者 李峰 李惠先 +1 位作者 陈雪 韩祝华 《计算机科学与应用》 2025年第11期173-184,共12页
信用卡欺诈是金融科技领域的重大挑战。现有基于静态快照的图神经网络方法难以有效捕捉欺诈行为在连续时间上的动态演化模式。当前研究多将动态交易流离散化为静态图,导致时序信息丢失和检测延迟。本文提出一种新的动态时序图神经网络模... 信用卡欺诈是金融科技领域的重大挑战。现有基于静态快照的图神经网络方法难以有效捕捉欺诈行为在连续时间上的动态演化模式。当前研究多将动态交易流离散化为静态图,导致时序信息丢失和检测延迟。本文提出一种新的动态时序图神经网络模型(DTGNN-FD)。该模型采用连续时间动态图范式,通过门控记忆机制和时间感知注意力来持续更新用户表征,从而对流式交易进行实时风险建模。在两个真实金融欺诈数据集上的实验表明,所提模型在F1-Score和Recall等关键指标上优于多种基线模型,表现出识别复杂时序模式的潜力。本研究为实时信用卡欺诈检测提供了一种有效的解决方案。 展开更多
关键词 欺诈检测 图神经网络 动态图 时序分析 循环记忆模块
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基于CORBA的银行代理业务系统的研究 被引量:1
17
作者 刘燕 曾广平 +1 位作者 吴敏 雷皓 《计算机工程与应用》 CSCD 北大核心 2002年第15期198-199,227,共3页
该文在实践的基础上,针对银行代理业务的分布化和专业化的特点,提出了基于CORBA技术的银行代理业务系统平台的解决方案,并详细阐述了关键技术的原理和实现过程。
关键词 CORBA 银行代理业务系统 中间业务平台 客户/服务器
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均值—方差准则下考虑利率风险的DC型养老金计划
18
作者 常浩 孙秀秀 李佳奥 《运筹与管理》 北大核心 2025年第3期141-148,共8页
假定金融市场包括一种无风险资产、多种股票和一种零息票债券,其中利率满足Cox-Ingersoll-Ross利率模型。基金管理人旨在寻找一种最优投资策略使投资收益最大化的同时最小化投资风险。首先,运用拉格朗日乘子法和拉格朗日对偶定理将原均... 假定金融市场包括一种无风险资产、多种股票和一种零息票债券,其中利率满足Cox-Ingersoll-Ross利率模型。基金管理人旨在寻找一种最优投资策略使投资收益最大化的同时最小化投资风险。首先,运用拉格朗日乘子法和拉格朗日对偶定理将原均值—方差模型转化为二次效用函数下的等价问题。然后,通过求解Hamilton-Jacobi-Bellman方程得到了预先承诺策略和有效前沿。最后,给出数值算例对所得结果进行了解释。 展开更多
关键词 CIR利率模型 DC型养老基金投资 均值—方差准则 有效策略 有效前沿
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监管处罚如何影响银行财务绩效——兼论金融科技监管创新的调节效应
19
作者 吕勇斌 郭懿晨 李婧菲 《现代金融研究》 北大核心 2025年第9期84-100,共17页
本文基于2010-2020年中国监管机构行政处罚的微观数据,实证检验监管处罚对银行财务绩效的影响及其机制。结果表明,监管处罚在短期内显著抑制银行绩效,但负面效应会随时间减弱。机制分析显示,监管处罚通过降低流动性创造、提高合规成本... 本文基于2010-2020年中国监管机构行政处罚的微观数据,实证检验监管处罚对银行财务绩效的影响及其机制。结果表明,监管处罚在短期内显著抑制银行绩效,但负面效应会随时间减弱。机制分析显示,监管处罚通过降低流动性创造、提高合规成本削弱银行绩效;调节效应表明,金融科技监管创新通过提升监管精准性与效率,可缓解传统监管带来的不利影响。异质性检验发现,监管处罚对小型银行、非上市银行及高风险银行财务绩效的抑制作用更为显著,且经济类处罚影响更为明显。 展开更多
关键词 监管处罚 银行财务绩效 流动性创造 合规成本
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陕甘宁边区的红色金融文化——基于央行会计职能视角
20
作者 赵文林 孙彦娜 《金融会计》 2025年第1期74-79,共6页
陕甘宁边区银行在我国的红色金融史上有着极重要的地位与影响,其在演进历程中形成了丰富的红色金融文化。为进一步从红色金融文化中汲取文化自信的力量,在基层央行实践中积极培育中国特色金融文化,本文基于央行会计职能视角,通过研究陕... 陕甘宁边区银行在我国的红色金融史上有着极重要的地位与影响,其在演进历程中形成了丰富的红色金融文化。为进一步从红色金融文化中汲取文化自信的力量,在基层央行实践中积极培育中国特色金融文化,本文基于央行会计职能视角,通过研究陕甘宁边区银行演进历程,总结发展规律和经验启示,结合“建设金融强国”“建设现代中央银行制度”要求,围绕金融机构改革背景下基层央行会计履职变化,深入分析红色金融文化精神的积极影响和启示作用,以期为推进基层央行会计财务工作高质量发展、提升履职效能提供新思路、积聚新动能。 展开更多
关键词 金融机构 演进历程 基层央行 央行会计 经验启示 新动能 影响和启示 改革背景下
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