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水利企业集团资金集中管理面临的挑战与对策分析
1
作者 张振宇 《行政事业资产与财务》 2026年第7期140-142,共3页
资金是企业生存和发展的基础,也是企业持续经营、健康发展的根本保障。水利工程项目建设资金占用量大、资金管理要求高,传统分散的资金管理模式已无法满足大型水利企业集团的资金管理需求,而资金集中管理则可充分发挥企业集团的资金规... 资金是企业生存和发展的基础,也是企业持续经营、健康发展的根本保障。水利工程项目建设资金占用量大、资金管理要求高,传统分散的资金管理模式已无法满足大型水利企业集团的资金管理需求,而资金集中管理则可充分发挥企业集团的资金规模优势、降低融资成本、控制资金风险和提高资金使用效率。本文结合水利企业集团的行业特点分析当前资金管理存在的问题,提出了通过资金集中管理提升集团资金管理水平的具体对策。 展开更多
关键词 企业集团 资金集中管理 内部控制 信息化建设 预算管理
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汽车制造业资金管理策略探究
2
作者 王远梅 《行政事业资产与财务》 2026年第5期58-60,共3页
汽车制造业作为资金密集型产业,其资金管理的科学性直接关系企业生存发展与行业竞争力。高效的资金管理既能保障生产经营资金链稳定,为研发、生产、销售全链条的顺畅运转筑牢基础,更能通过资源优化配置提升企业市场竞争力。为实现资金... 汽车制造业作为资金密集型产业,其资金管理的科学性直接关系企业生存发展与行业竞争力。高效的资金管理既能保障生产经营资金链稳定,为研发、生产、销售全链条的顺畅运转筑牢基础,更能通过资源优化配置提升企业市场竞争力。为实现资金管理提质增效,需构建针对性优化策略体系,如构建全流程资金预算管控体系、建立存货资金动态管控模式、强化资金集中管理与统筹调度、搭建数字化资金管理信息平台、完善资金效益考核机制等。 展开更多
关键词 汽车制造业 资金管理 预算管控体系 数字化
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绿色金融赋能清洁能源发电企业资金管理内控体系迈上新台阶
3
作者 刘春杨 《中国商界》 2026年第5期286-288,共3页
资金是清洁能源发电企业运营的重要资源,资金管理对企业的发展至关重要。然而,随着市场竞争的加剧和金融市场的波动,企业在资金管理方面面临着越来越多的挑战和风险。资金短缺、流动性不足、利用效率低下等问题,都会对企业的运营和发展... 资金是清洁能源发电企业运营的重要资源,资金管理对企业的发展至关重要。然而,随着市场竞争的加剧和金融市场的波动,企业在资金管理方面面临着越来越多的挑战和风险。资金短缺、流动性不足、利用效率低下等问题,都会对企业的运营和发展产生不良影响。因此,需要采取有效的措施来应对资金管理中存在的问题,以确保企业的稳健运营和可持续发展。 展开更多
关键词 资金管理 绿色金融 清洁能源发电企业 内控体系
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穿透式监管背景下电力企业资金链全流程管控体系构建
4
作者 杨帆 《中国电子商情》 2026年第2期52-54,共3页
为应对穿透式监管要求,破解电力企业传统资金管理模式下信息滞后、风险隐蔽等问题,实现资金风险主动防御与控制战略高效落地,本文重点探索构建“一应用二场景三支撑”资金链全流程管控体系,并从完善组织制度、推行全面预算、重视资金一... 为应对穿透式监管要求,破解电力企业传统资金管理模式下信息滞后、风险隐蔽等问题,实现资金风险主动防御与控制战略高效落地,本文重点探索构建“一应用二场景三支撑”资金链全流程管控体系,并从完善组织制度、推行全面预算、重视资金一体化、加强动态监控四方面提出策略。以期助力电力企业适配穿透式监管,保障资金链安全,为央企资金内控建设提供参考。 展开更多
关键词 穿透式监管 电力企业 资金链 全流程管控
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大型建筑施工企业资金管理风险识别与防控措施
5
作者 张晨溪 《首席财务官》 2026年第4期91-93,共3页
大型建筑施工企业是基础设施建设和工程建设行业的重要组成部分,其经营活动具有明显的行业特点,呈现出资金占用量大、流转周期长、影响因素复杂等特征。在企业的整个生产和运营过程中资金管理是一个关键的步骤,不仅对企业的现金流量和... 大型建筑施工企业是基础设施建设和工程建设行业的重要组成部分,其经营活动具有明显的行业特点,呈现出资金占用量大、流转周期长、影响因素复杂等特征。在企业的整个生产和运营过程中资金管理是一个关键的步骤,不仅对企业的现金流量和财务状况有很大的影响,而且风险防控效果也会对企业的可持续发展能力、市场竞争力和行业地位产生深远的影响。基于此,本文立足大型建筑施工企业的业务实际与管理痛点,从资金筹集、资金使用、资金回收、资金分配四个核心方面,系统识别当前行业存在的风险问题。结合施工企业的实际案例,对内在和外在原因进行分析,并有针对性地提出防范对策,以期促进大型建设企业提高资金管理的精细化水平,降低经营风险,增强抵御风险的能力。 展开更多
关键词 大型建筑施工企业 资金管理风险 风险识别 防控措施
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建筑企业资金管理内部控制的问题及改进策略
6
作者 石磊 《行政事业资产与财务》 2026年第2期76-78,共3页
由于建筑项目周期长、资金投入大、流转复杂,建筑行业资金管理内部控制成了保障企业稳健运营的核心环节。部分建筑企业在资金管理内部控制上问题突出,如项目资金占用过度、资金风险预警机制不完善、分包商及供应商付款管控不严等。针对... 由于建筑项目周期长、资金投入大、流转复杂,建筑行业资金管理内部控制成了保障企业稳健运营的核心环节。部分建筑企业在资金管理内部控制上问题突出,如项目资金占用过度、资金风险预警机制不完善、分包商及供应商付款管控不严等。针对这些问题,本文提出从建立项目资金动态监控机制、完善资金风险预警机制、完善供应链付款管控机制等维度构建改进体系,提升资金管理规范性。 展开更多
关键词 建筑企业 资金管理 内部控制 风险预警机制
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新形势下施工企业资金运作管理的现存困境与对策探析
7
作者 李松 《西部财会》 2026年第2期44-47,共4页
在经济下行压力与市场竞争加剧的背景下,探讨施工企业资金的规范化、精细化及高效化运作具有重要意义。本文说明施工企业资金运作管理必要性,分析其资金管理普遍面临的资金紧张、运作效率低、预算管理流于形式等问题,提出建立多元化融... 在经济下行压力与市场竞争加剧的背景下,探讨施工企业资金的规范化、精细化及高效化运作具有重要意义。本文说明施工企业资金运作管理必要性,分析其资金管理普遍面临的资金紧张、运作效率低、预算管理流于形式等问题,提出建立多元化融资体系、完善资金集中管理机制、强化预算约束与风险预警等优化对策,为缓解施工企业资金压力、提升财务运行效率提供建议。 展开更多
关键词 施工企业 资金管理 预算管控 债务支付
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价值链视角下李子园营运资金管理研究
8
作者 胡芯蕊 《中国乳业》 2026年第2期10-16,共7页
随着乳品行业进入高质量发展阶段,营运资金管理已成为企业提升财务韧性与市场竞争力的关键。传统管理模式局限于对各环节的孤立分析,难以适应产业链协同发展的现实需求。本文基于价值链视角,以李子园为案例,构建涵盖采购、生产、销售等... 随着乳品行业进入高质量发展阶段,营运资金管理已成为企业提升财务韧性与市场竞争力的关键。传统管理模式局限于对各环节的孤立分析,难以适应产业链协同发展的现实需求。本文基于价值链视角,以李子园为案例,构建涵盖采购、生产、销售等内部价值链环节及上下游外部合作伙伴的营运资金分析框架,系统评估其资金配置效率与管理成效。研究发现,李子园在采购与销售环节具备一定资金管理优势,但生产环节中其他应付款项目快速增长、销售政策过于保守、客户结构分散等问题仍制约其盈利能力和市场拓展。结合行业标杆伊利的对比分析,提出优化供应商协同、规范资金支出路径、调整信用政策及加快数字化转型等建议。研究旨在为乳品企业构建系统化、协同化的营运资金管理体系提供理论支持与实践参考。 展开更多
关键词 营运资金管理 价值链视角 李子园 乳品企业
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资金集中管理在建筑施工企业中的应用研究
9
作者 高红梅 《活力》 2026年第4期175-177,共3页
在现代化背景下,建筑施工企业发展面临日益严峻的挑战与压力,解决分散式的资金管理模式,已经成为企业实现现代化发展的难点问题。文章主要使用文献综述法,以资金集中管理为研究主题,从实施资金集中管理对建筑施工企业的现实意义着手,分... 在现代化背景下,建筑施工企业发展面临日益严峻的挑战与压力,解决分散式的资金管理模式,已经成为企业实现现代化发展的难点问题。文章主要使用文献综述法,以资金集中管理为研究主题,从实施资金集中管理对建筑施工企业的现实意义着手,分析建筑施工企业应用资金集中管理时存在的问题,并提出可行的应用举措。 展开更多
关键词 资金集中管理 建筑施工企业
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资金管理信息化风险预警——基于动态监控与智能分析模型
10
作者 王庶人 《中国集体经济》 2026年第8期169-172,共4页
在数字化转型背景下,黄金矿山企业资金管理的信息化建设面临多层级资金流动复杂、风险传导隐蔽等结构性挑战。文章基于动态监控与智能分析模型,构建了适用于黄金矿山行业的资金风险预警体系。通过解析司库系统运行结构,结合LSTM时间序... 在数字化转型背景下,黄金矿山企业资金管理的信息化建设面临多层级资金流动复杂、风险传导隐蔽等结构性挑战。文章基于动态监控与智能分析模型,构建了适用于黄金矿山行业的资金风险预警体系。通过解析司库系统运行结构,结合LSTM时间序列预测与支持向量机(SVM)多指标评分模型,实现了资金流动的实时监测与异常识别。研究以山东黄金集团为实例,验证了“监测—分析—干预”一体化模型在提升风险识别率、降低误报率方面的有效性,为矿业企业资金管理信息化提供了可落地的技术路径与制度协同方案。研究表明,模型应用后异常交易识别率提升22%,误报率下降18%,平均响应时效缩短至8分钟,为行业数字化风控提供了量化参考依据。 展开更多
关键词 资金管理信息化 风险预警 动态监控 智能分析模型 黄金矿山企业 司库系统
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国有建筑企业集团资金集中管理面临的问题及对策 被引量：1
11
作者 徐怡 戴国华 《国际商务财会》 2025年第S2期13-16,共4页
国有建筑企业集团通过资金集中管理,盘活闲置资金,降低融资成本,为企业发展提供了源源不断的动力。但近些年,由于受到政策滞后、建设单位日益严格的“三方资金监管”以及国有建筑企业集团管理人员重视不够等因素的影响,资金集中工作受... 国有建筑企业集团通过资金集中管理,盘活闲置资金,降低融资成本,为企业发展提供了源源不断的动力。但近些年,由于受到政策滞后、建设单位日益严格的“三方资金监管”以及国有建筑企业集团管理人员重视不够等因素的影响,资金集中工作受挫。资金在项目层面沉淀越来越严重,利用率不高,企业迫切需要盘活存量资金,优化资源配置,降低经营风险。文章在建设全国统一大市场及盘活存量资产扩大有效投资政策背景下,分析影响国有建筑企业集团资金集中的深层次问题并提出有针对性对策和建议,实现资金集中价值最大化,助力建筑业健康可持续发展。 展开更多
关键词 资金集中 三方监管 高质量发展 建筑企业集团
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司库建设对国有钢铁企业资金管理的提升作用 被引量：2
12
作者 张新璐 《中国集体经济》 2025年第6期74-77,共4页
随着国有企业深化改革的推进,司库建设逐渐成为提升资金管理水平的重要抓手,通过司库建设,有利于提高资金集中管理效率,强化资金风险控制能力,以及优化资金资源配置。然而,部分国有钢铁企业在司库建设过程中仍然存在一些问题,包括资金... 随着国有企业深化改革的推进,司库建设逐渐成为提升资金管理水平的重要抓手,通过司库建设,有利于提高资金集中管理效率,强化资金风险控制能力,以及优化资金资源配置。然而,部分国有钢铁企业在司库建设过程中仍然存在一些问题,包括资金集中管理体系不完善、风险控制机制执行力不足、信息化水平不足、资金配置效率低等。为有效应对这些问题,建议完善资金集中管理系统、强化风险管理机制、实现智能化管理、优化资金配置策略,以便进一步完善司库建设,从而更好地提高资金管理水平。 展开更多
关键词 司库建设 国有钢铁企业 资金管理 信息化水平
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基于司库体系的建筑企业资金管理研究 被引量：1
13
作者 韩明芳 《环渤海经济瞭望》 2025年第3期45-47,共3页
一、前言在数字经济迅猛发展的背景下,强化司库体系建设对于提升企业资金管理水平具有重要意义。当前,企业面临的市场环境日益复杂多变,对资金管理的高效性和安全性提出了更高的要求。构建现代化的司库体系,能够帮助企业实现资金流的全... 一、前言在数字经济迅猛发展的背景下,强化司库体系建设对于提升企业资金管理水平具有重要意义。当前,企业面临的市场环境日益复杂多变,对资金管理的高效性和安全性提出了更高的要求。构建现代化的司库体系,能够帮助企业实现资金流的全链条可视化管理,增强资金使用的透明度和可追溯性,有效防范资金风险。尤其对于建筑企业而言,资金周转频繁、流动性大,日常经营顺畅与否依赖良好的资金管控措施。 展开更多
关键词 资金周转 企业资金管理 资金管控 司库体系 资金管理水平 可视化管理 可追溯性 资金流
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电力现货市场主要不平衡资金探析 被引量：1
14
作者 翁桂萍 《海峡科学》 2025年第8期69-72,共4页
我国电力市场发展进程中主要有两项不平衡资金无法明确具体产生主体及分摊对象,即计划与市场双轨运行机制下,优发优购量价不匹配产生的双轨制结构性不平衡资金,以及节点电价机制形成的阻塞盈余不平衡资金。该文分析了双轨制不平衡资金... 我国电力市场发展进程中主要有两项不平衡资金无法明确具体产生主体及分摊对象,即计划与市场双轨运行机制下,优发优购量价不匹配产生的双轨制结构性不平衡资金,以及节点电价机制形成的阻塞盈余不平衡资金。该文分析了双轨制不平衡资金两种典型场景,并基于节点电价机制探讨了优发优购全量放开后的阻塞盈余不平衡资金处理机制。 展开更多
关键词 电力市场 不平衡资金 双轨制 阻塞盈余
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基于供应链视角的格力电器营运资金管理现状及优化研究 被引量：1
15
作者 黄玉荣 《全国流通经济》 2025年第3期169-172,共4页
新时代我国经济发展的基本特征,就是由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这对我国企业提出更高的营运资金管理要求,如家电的供货商多,产品种类多,客户分布广泛的特点,放大了营运资金管理的难度。企业营运资金管理的最理想的境界,是达到... 新时代我国经济发展的基本特征,就是由高速增长阶段转向高质量发展阶段。这对我国企业提出更高的营运资金管理要求,如家电的供货商多,产品种类多,客户分布广泛的特点,放大了营运资金管理的难度。企业营运资金管理的最理想的境界,是达到营运资金周转效率与和利润水平之间的平衡。本文以家电行业的佼佼者格力电器为例,将营运资金管理根据供应链重新分类为采购环节营运资金管理、生产环节营运资金管理、销售环节营运资金管理,对其营运资金管理绩效进行评价,发现、分析其营运资金管理方面存在的问题,提出针对性的优化措施,希望为我国家电制造业企业提高营运资金管理效率提供帮助。 展开更多
关键词 营运资金管理 供应链 格力电器
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医疗器械行业ESG信息披露研究——以迈瑞医疗为例 被引量：1
16
作者 秦夏桐 《现代营销(下)》 2025年第6期151-153,共3页
近年来,随着对可持续发展和社会责任重视程度的不断增强,ESG理念受到社会各界的广泛关注。目前,我国并未将ESG报告纳入强制披露范畴,因此在ESG信息披露方面还存在一些问题。本文以医疗器械行业的龙头企业迈瑞医疗为案例对象,通过对比其2... 近年来,随着对可持续发展和社会责任重视程度的不断增强,ESG理念受到社会各界的广泛关注。目前,我国并未将ESG报告纳入强制披露范畴,因此在ESG信息披露方面还存在一些问题。本文以医疗器械行业的龙头企业迈瑞医疗为案例对象,通过对比其2019—2020年的相关报告,分析其在ESG信息披露方面可能存在的问题,以期帮助企业更好地完善ESG信息披露。 展开更多
关键词 ESG 信息披露 迈瑞医疗
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工业智能化能纠正制造企业内部资本错配吗?——基于“脱实向虚”的视角
17
作者 王典 张志彬 《当代金融研究》 2025年第5期52-67,共16页
以工业机器人为代表的智能技术渗透到企业生产运作的各个环节,为充分发挥资源配置的决定性作用提供了新契机。基于中国制造业A股上市公司数据和IFR机器人数据,采用双向固定效应模型探究工业智能化对制造企业资本错配的影响。研究发现,... 以工业机器人为代表的智能技术渗透到企业生产运作的各个环节,为充分发挥资源配置的决定性作用提供了新契机。基于中国制造业A股上市公司数据和IFR机器人数据,采用双向固定效应模型探究工业智能化对制造企业资本错配的影响。研究发现,工业智能化对制造企业资本错配存在显著的抑制作用,在经过一系列稳健性检验后上述结论依旧成立。机制分析表明,工业智能化通过抑制实体经济“脱实向虚”间接降低企业内部资本错配程度。异质性分析表明,工业智能化的去资本错配效应在民营企业、衰退期企业、资本技术密集型和高技术企业更加突出。研究结论聚焦微观企业层面,为“靶向”赋能工业智能化转型、提高要素宏观配置效率和防范实体经济“脱实向虚”提供了政策启示。 展开更多
关键词 工业智能化 资本错配 脱实向虚
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客户集中度对企业现金持有水平的影响——基于A股制造业上市公司的实证分析 被引量：38
18
作者 张志宏 陈峻 《财贸研究》 CSSCI 北大核心 2015年第5期148-156,共9页
以2008—2013年中国A股制造业上市公司为样本,研究客户与企业现金持有水平的关系。结果表明,客户集中度显著影响企业的现金持有水平,如果企业有着较为集中的客户群,其现金持有水平也较高。进一步分析显示,相对于专业化经营、披露客户详... 以2008—2013年中国A股制造业上市公司为样本,研究客户与企业现金持有水平的关系。结果表明,客户集中度显著影响企业的现金持有水平,如果企业有着较为集中的客户群,其现金持有水平也较高。进一步分析显示,相对于专业化经营、披露客户详细信息和客户信用风险较低的企业,客户对现金持有水平的影响在多元化经营、不披露客户详细信息和客户信用风险较高的企业中更为显著。 展开更多
关键词 客户集中度 现金持有 多元化经营 客户信息披露 客户信用风险
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技术资本:战略性新兴产业的核心资本选择 被引量：22
19
作者 罗福凯 永胜 《科学管理研究》 CSSCI 北大核心 2012年第2期33-36,共4页
探讨了很多企业的专利技术没有转化为技术资本,使专利技术闲置浪费的问题。技术资本与知识资本最紧密,如同人力资本与金钱亲密一样。研究表明,我国多数高新技术企业的技术资产没有进入会计核算系统,技术资本没有发挥资本的功能和作用。... 探讨了很多企业的专利技术没有转化为技术资本,使专利技术闲置浪费的问题。技术资本与知识资本最紧密,如同人力资本与金钱亲密一样。研究表明,我国多数高新技术企业的技术资产没有进入会计核算系统,技术资本没有发挥资本的功能和作用。以技术资本为核心,适当增加知识资本,是我国战略性新兴产业资本方式的必然选择。 展开更多
关键词 技术资本 资本创造机制 知识资本 财务基础 财务机构
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电力市场化改革背景下电网企业资金调度效率优化路径研究
20
作者 敖丹阳 《市场周刊》 2025年第32期35-38,共4页
电力市场化改革加剧了电网企业资金调度的复杂性。电网企业作为资金密集型行业,其资金调度效率直接关系到运营稳定性与市场竞争力。当前,电力市场化改革引发的价格波动、竞争加剧、政策调整及新型业务拓展等问题,导致电网企业资金流不... 电力市场化改革加剧了电网企业资金调度的复杂性。电网企业作为资金密集型行业,其资金调度效率直接关系到运营稳定性与市场竞争力。当前,电力市场化改革引发的价格波动、竞争加剧、政策调整及新型业务拓展等问题,导致电网企业资金流不确定性增加,传统资金调度模式难以适应动态需求。文章基于省级电网企业的资金调度流程与效率指标,聚焦电力市场化改革背景下的关键挑战,提出建设性优化路径,旨在为提升资金调度效率提供可操作的解决方案。 展开更多
关键词 电力市场化改革 电网企业 资金调度 效率优化 价格风险 成本管控
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